и нажмите кнопку «В корзину».
Исправление кода отчетного периода в Уведомлении об исчисленных суммах налогов перед отправкой через 1С-Отчетность
Все налоги и взносы перечисляются единым налоговым платежом через единый налоговый счет (ЕНС). В связи с этим было введено уведомление по ЕНП, которое предназначено для предоставления информации о начисленных суммах налогов и взносов.
Уведомление об исчисленных суммах налогов и взносов подается всеми компаниями и индивидуальными предпринимателями, которые перечисляют налоги в бюджет через единый налоговый платеж. Таким образом, данное уведомление является неотъемлемой частью обязанностей плательщиков налогов.
С 2024 года закончился переходный период, в течение которого компании могли платить налоги через платежные поручения с указанием статуса "02" на КБК конкретных налогов (взносов). Теперь данный метод оплаты заменен единым налоговым платежом через ЕНС.
Уведомление должно содержать следующие сведения:
1. Наименование и ИНН (для организации) или ФИО и ИНН (для индивидуального предпринимателя).
2. Сумма исчисленных налогов, авансовых платежей, сборов, страховых взносов.
3. Коды бюджетной классификации по видам доходов (расходов).
При подаче уведомления в электронной форме можно использовать личный кабинет налогоплательщика или по телекоммуникационным каналам связи (ТКС). Для отправки такого уведомления необходимо использовать специальный формат, который утвержден приказом Федеральной налоговой службы (ФНС от 02.11.2022 № ЕД-7-8/1047@). Если уведомление подается в бумажной форме, оно должно быть подписано руководителем организации или индивидуальным предпринимателем.
Срок подачи уведомления - не позднее 25-го числа месяца, в котором следует уплатить налог, аванс, сбор, страховой взнос. Если этот день выходит на выходной или нерабочий праздничный день, то уведомление следует подать в последний рабочий день до выходного или нерабочего праздничного дня.
Подача уведомления об исчисленных налогах, авансовых платежах, сборах, страховых взносах является обязательной процедурой для правильного учета этих сумм.
Однако, в ходе изменения срока подачи уведомления об исчисленных суммах налогов касаемо НДФЛ, исчисленных и удержанных за период с 23-го числа по последнее число первого, второго, третьего месяца квартала соответственно, многие столкнулись с такой проблемой, что не могли выбрать вторую половину месяца, где должен подтягиваться код отчетного периода 21/11, 21/12, 21/13 и т.д.. Для того чтобы в уведомление верно был указан код отчетного периода необходимо:
1. Выгрузить Уведомление об исчисленных суммах налогов на ПК в .xml файл
2. Открыть выгруженный файл с помощью «Блокнот».
3. Найти «НомерМесКварт» и изменить на код 11. Сохранить.
4. В 1С-Отчетность в разделе Уведомления по кнопке «Загрузить», в сплывающем окне выбрать Уведомление, загрузить измененное уведомление.
5. После записи загруженного уведомления будет верно указан код отчетного периода.
